Zadavatel vyžadoval nezávislý pohled na plnění rozpočtu za 1. pololetí rozpočtového roku. Díky kvalitnímu zpracování s námi město v této oblasti dlouhodobě spolupracuje a tento dokument pro něj vytváříme každý rok.

Anotace

Šternberk  je moravské město v okrese Olomouc na úpatí Nízkého Jeseníku. Je obcí s rozšířenou působností a žije zde téměř 14 tisíc obyvatel.

Město vzniklo z osady pod hradem stejného jména, střežícího důležitou křižovatku obchodních cest. Historické jádro města je městskou památkovou zónou.

Cíl projektu

Po ekonomické krizi 2007-2009 se města potýkala se značný výpadkem svých rozpočtů, což vedlo k razantním změnám v přístupu k ekonomickému plánování.

Cílem projektu bylo:

  • Posouzení plnění rozpočtu jako celku
  • Zaměření se na plnění sdílených daní a odhad hodnot těchto daní na konci rozpočtového roku
  • Vyhodnocení plnění příjmové části rozpočtu
  • Vyhodnocení plnění výdajové části rozpočtu

Výsledkem mělo pak být doporučení pro další ekonomický vývoj města.

Naše role

Zadavatel vyžadoval nezávislý pohled na plnění rozpočtu za 1. pololetí rozpočtového roku s vědomím, že většina rozpočtovaných položek se během roku neplní pravidelně tj. 1/12. Náš nástroj SW program FISO umožňuje tuto skutečnost eliminovat a odhadovat vývoj většiny položek s dostatečnou přesností, za předpokladu standardního vývoje ekonomického prostředí. Důležitou součástí byla i predikce hodnot nejdůležitějších příjmových položek  – sdílených daní, do konce rozpočtového roku.

„Ekonomické posouzení hospodaření města není možné dělat na makro datech. Základem je detailní pohled a v ideálním případě dlouhodobé vyhodnocení vč. srovnání s jinými městy.“ Jan Eberhardanalytik
„Takto prováděná kontrola plnění rozpočtu má pozitivní vliv na plánování aktivit ve zbytku roku a je též nemalým přínosem pro sestavování návrhu rozpočtu na další rok.“ Ing. Miluše Hudcová vedoucí finančního odboru

Závěr

Kontrola plnění rozpočtu byla zaměřena na hospodaření města podle upraveného rozpočtu za první pololetí roku, zejména na možná ohrožení v druhé polovině roku. Z tohoto důvodu byl kladen důraz v oblasti příjmů na položky, které se oproti předpokladu plní nedostatečně a ve výdajové části naopak je čerpání vyšší než 55 %. Zároveň je důležitý pohled i na nízké plnění výdajových položek, aby po důkladné analýze bylo možno případně využít tyto finanční prostředky v jiných oblastech rozpočtu města.

Díky kvalitnímu zpracování s námi město v této oblasti dlouhodobě spolupracuje a tento dokument pro něj vytváříme každý rok.